De woonlasten gaan in 2020 – behoudens indexatie - niet omhoog. We willen immers voorspelbare en lage(re) lasten voor onze inwoners.

Wat betaalt een Bredanaar in 2020 aan:

• De onroerendezaakbelasting daalt zoals afgesproken met 1%. Bredanaars met een eigen huis met een WOZ-waarde van € 240.000 gaan hierdoor per jaar € 199,20 betalen.
• Afvalstoffenheffing: eenpersoonshuishouden: € 211,56 en meerpersoonshuishouden € 313,20
• Rioolheffing: € 221,40 voor waterverbruik tot 500m3
• De hondenbelasting schaffen we af vanaf 2020.

De totale gemiddelde woonlasten voor een meerpersoonshuishouden stijgen in 2020 met 1,18% ten opzichte van 2019. Voor een eenpersoonshuishouden stijgen de lasten eveneens met gemiddeld 1,18% ten opzichte van 2019. Voor een nadere toelichting op de ontwikkeling van de woonlasten verwijzen we naar de paragraaf lokale heffingen.

Parkeertarieven
De inkomsten uit parkeren nemen in 2020 toe. We verhogen de tarieven voor bezoekersparkeren. Voor een grote stad zitten we heel laag in de tarieven. We ontkomen er nu niet aan om te indexeren, waarmee we nog steeds behoren tot de laagste qua parkeertarieven in Nederland.

Heffingen / leges
Op basis van de afgelopen jaren zien we een toename van de inkomsten uit leges, we hebben de begroting hierop aangepast. Voor bezoekers aan de stad verhogen we de toeristenbelasting.

Bovenstaand overzicht geeft inzage in onze inkomsten. Deze zijn ingedeeld in twee categorieën: inkomsten van het Rijk en de eigen inkomsten.

De inkomsten van het Rijk zijn de belangrijkste categorie en bestaan uit de algemene uitkering en specifieke rijksbijdragen (bijvoorbeeld voor bijstandsuitkeringen). De eigen inkomsten omvatten de
woonlasten (OZB, rioolheffing, afvalstoffenheffing), parkeerinkomsten, subsidies, huuropbrengsten en overige inkomsten.

De totale uitgaven bedragen € 665 miljoen. In bovenstaand overzicht is uitgesplitst waaraan we het geld uitgeven. De uitgaven zijn gebaseerd op de geraamde lasten voor de verschillende programma’s. De uitgaven betreffen salariskosten, uitkeringen, subsidies, programmatische uitgaven, rente en afschrijving en stortingen in reserves en voorzieningen.

Bij die ontwikkeling naar een grote stad en drie grootstedelijke projecten voor 2020 horen ook moderniseringen in de voorzieningen van onze stad. In de komende jaren investeren we ruim € 200 miljoen in onze stad. Hiervan is € 23,9 miljoen bestemd voor de ontwikkeling van het Talentencentrum, € 18,2 miljoen voor de Nieuwe Mark en € 4,8 miljoen voor de doorstroomvoorziening. Daarnaast stellen we voor Groene pleinen en parken 2.0 € 2,5 miljoen investeringsmiddelen beschikbaar. Voor de energietransitie stellen we € 1 miljoen beschikbaar vanuit de algemene reserve ten behoeve van een (deels) revolverend fonds.

Voor een deel financieren we deze projecten uit huurinkomsten en subsidies en wordt voor een deel gefinancierd vanuit gemeentelijke middelen. De investeringen uit de gemeentelijke middelen zijn opgenomen in het meerjareninvesteringsplan. Vanuit de beschikbaar gestelde middelen bij de voorjaarsnota 2019 vergroten we vanaf 2023 ons investeringsvolume voor een periode van 10 jaar met € 8 miljoen per jaar. Hierdoor kunnen de strategische ontwikkelingen financieel worden ingepast in het meerjareninvesteringsplan. Het investeringsvolume vanuit de gemeentelijke middelen laat de volgende ontwikkeling zien:

De gedetailleerde uitwerking van het meerjareninvesteringsplan is opgenomen in de bijlagen. Daar zijn ook de investeringen in opgenomen welke worden gefinancierd vanuit huurinkomsten en subsidies.

De verwerking van de keuzes in onze Voorjaarsnota leidt tot de volgende ontwikkeling van het financieel perspectief:

De uitwerking van de begroting laat een stijging van de inkomsten zien op de gebieden parkeren, leges, inkomsten uit toeristenbelasting, positieve resultaten van het grondbedrijf en inkomsten uit gebiedsontwikkelingen.

Daarnaast verlagen we de kosten voor de bedrijfsvoering, waaronder de huisvesting van de organisatie. We zetten ons in om in regionaal verband de bijdragen aan de gemeenschappelijke regelingen te verlagen.

Onder de programmaverantwoording is per programma een nadere financiële toelichting met mutaties ten opzichte van de begroting 2019 opgenomen.

Solide financiën beoordelen we aan de hand van het beschikbaar weerstandsvermogen en de ontwikkeling van de balans. We lichten hierna iedere pijler verder toe.

De ontwikkeling van het weerstandsvermogen geeft inzicht in de mate waarin we in staat zijn om de risico’s op te kunnen vangen. Dit wordt bepaald door de verhouding tussen de beschikbare weerstandscapaciteit (algemene reserve en post onvoorzien) en het risicoprofiel.
De weerstandscapaciteit ontwikkelt zich als volgt:

Het risicoprofiel bedraagt € 64,7 miljoen. Dit is het bedrag dat we aan risico’s lopen. Ten opzichte van de jaarrekening 2018 is dit bedrag gelijk gebleven. Bij de begroting 2019 bedroeg het risicoprofiel nog € 86,3. Hoewel de risico's ten opzichte van de jaarrekening in totaliteit gelijk zijn gebleven, zijn er wel verschillen. Het risico sociaal domein daalt opnieuw iets. Tevens is het risico op verbonden partijen gedaald, doordat dit bedrag exacter bepaald kon worden. Het risico op projecten is toegenomen vanwege risico's op subsidierealisatie. Nieuwkomers zijn de financiële onzekerheden rondom implementatie- en structurele kosten van de invoering van de  Omgevingswet. In onderstaande tabel is de ontwikkeling van het risicoprofiel vanaf 2014 weergegeven.

We zijn in staat om de risico’s op te vangen binnen de weerstandscapaciteit. Voor een uitgebreidere toelichting op de ontwikkeling van de risico’s en de weerstandcapaciteit wordt verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing.

De balans geeft inzicht in de omvang van bezittingen van de gemeente Breda en hoe die bezittingen zijn worden betaald. De ontwikkeling van de reserves en de schuldpositie heeft invloed op de financiële positie van de gemeente.
We zetten in op investeringen in de stad om de schaalsprong te maken. Door deze investeringen nemen onze bezittingen toe. We zien een stijging van de materiële vaste activa, waarover we jaarlijks afschrijven, de kapitaallast.

Met de toename van de investeringen zien we ook een toename in de schuldpositie. Wat voor de ontwikkeling van deze positie van belang is, is de beoordeling in hoeverre we in staat zijn om aan onze verplichtingen te voldoen. Dit wordt uitgedrukt in het kengetal de netto-schuldquote. Deze ontwikkelt zich vanaf 2018 als volgt:

Bovenstaand percentage valt in de referentiewaarde ‘uitstekend’. Het laat zien dat we, ook bij een stijging van de schuldpositie in staat zijn om aan onze verplichtingen te voldoen.

Na de daling van 2018 naar 2019 als gevolg van de resultaatbestemming bij de jaarrekening 2018 neemt de reservepositie in de komende jaren eerst verder af, onder andere door de inzet van de reserve sociaal domein, om daarna verder toe te nemen. Inzicht in de omvang van de reserves (eigen vermogen) wordt ook wel geduid in het kengetal solvabiliteit. Deze ontwikkelt zich vanaf 2018 als volgt:

Solvabiliteit wordt uitgedrukt in een percentage van eigen vermogen ten opzichte van totaal vermogen wat inzicht geeft in de mate waarin we in staat zijn om aan onze verplichtingen te voldoen. Het solvabiliteitspercentage bevindt zich de komende periode onder de signaleringswaarde van 20%. Dit kengetal wordt gedempt als gevolg van het feit dat we grote geldleningen hebben verstrekt aan woningcorporaties en aan BreedSaam als gevolg van de doordecentralisatie onderwijshuisvesting. Zonder deze doorleningen is het kengetal solvabiliteit vanaf 2022 20% en daarmee op de streefwaarde.

Voor een uitgebreidere toelichting op de kengetallen wordt verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing.